关于西安市碑林区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算(草案)的报告

关于西安市碑林区

2008年财政预算执行情况

和2009年财政预算(草案)的报告

————2009年2月4日在西安市碑林区第十六届

人民代表大会第三次会议上的书面报告

西安市碑林区财政局局长 朱长义

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作碑林区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算（草案）的书面报告，请审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2008年财政预算执行情况

2008年,在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下,我区积极应对自然灾害和金融危机带来的严峻挑战，全面落实率先发展的各项部署，积极实施项目带动战略，大力推进经济结构调整，发展壮大主导产业，全区经济继续保持了较快增长的良好态势，财政增收额、增幅及规模均创历史新高，圆满地完成了各项工作任务，财政预算执行情况良好。

（一）收入完成情况 2008年，全区地方财政一般预算收入完成146616万元，完成年度预算的111.24%，同比增长33.58%，增收36857万元。其中：工商税收完成135387万元，完成预算的111.16%，同比增长37.05%，增收36600万元；非税收入完成11229万元,完成预算的112.29%，同比增长2.34%，增收257万元，其中：专项收入（教育费附加）完成4983万元，完成预算的110.73%，同比增长34.78%，增收1286万元，国库存款利息53万元。

（二）支出完成情况 2008年按现行财政体制计算，全区留用财力72276万元，上年结转4655万元，加上市专款补助等5425万元，财政总财力为82356万元。年终财政支出完成78572万元，完成年度预算的122.77%，同比增长21.06%。

一般预算支出主要项目完成情况是：

1、一般公共服务13720万元，完成预算的135.15%，同比增长4.80%；

2、国防235万元，完成预算的276.47%，同比增长29.83%；

3、公共安全12672万元，完成预算的117.02%，同比增长13.11%；

4、教育16053万元，完成预算的117.63%，同比增长22.64%；

5、科学技术758万元，完成预算的142.21%，同比增长49.80%；

6、文化体育与传媒426万元，完成预算的116.08%，同比增长35.67%；

7、社会保障和就业15729万元，完成预算的123.43%，同比增长17.95%；

8、医疗卫生6210万元，完成预算的138.28%，同比增长33.03%；

9、环境保护218万元，完成预算的116.58%，同比增长50.34%；

10、城乡社区事务7655万元，完成预算的137.31%，同比增长15.49%；

11、交通运输566万元，完成预算的174.15%，同比增长26.62%；

12、工业商业金融等事务210万元，完成预算的212.12%，同比增长84.21%；

13、农林水事务79万元；

14、其他支出3971万元；

15、地震灾后恢复重建支出70万元。

2008年市财政补助我区基金专款2014万元，基金支出960万元，结余1054万元。

各位代表：2008年全区总财力为82356万元，减财政当年支出78572万元，结转下年支出3775万元，财政收支相抵当年结余9万元。以上决算情况已报市财政局审核，待市财政局批复后，如有变化，再向人大常委会作专题报告。过去的一年，面对种种困难和挑战，财税部门主动应对，拼搏进取，大力组织收入，多方筹集资金，优化支出结构，保证重点支出，深化改革，强化监管，各项财政工作取得了新的进展。

1、围绕发展重点，挖掘增收潜力

2008年，按照区委、区政府提出的“科学发展、率先发展”的工作目标，充分发挥商贸、科技、旅游等资源优势，狠抓重点项目建设，加大招商引资力度，积极培育专业特色街区，大力发展楼宇经济，有效提升了我区城市核心竞争力，综合经济实力显著增强，为财政增收提供了坚实基础。2008年，全区地方财政一般预算收入完成146616万元，同比增长33.58%，增收36857万元,收入总量和增收额均创历史最好水平。地方财政一般预算收入提前48天完成全年任务。

2、强化收入征管，收入保持较快增长

一年来，坚持财税联席会议制度，深入企业调查研究，分析冰雪、地震等自然灾害和金融危机以及财税政策调整对收入的影响，积极开展税源普查工作，及时研究解决收入征管中的问题。认真落实城镇土地使用税提标政策，分解、夯实收入任务，落实征管责任，推进征管网络建设，强化纳税信息比对，严格依法治税，堵塞征管漏洞。加强收支两条线管理，特别是做好行政事业性收费、国有资产经营收益等非税收入征管，确保了财政收入的持续较快增长。

3、加强支出管理，调整优化支出结构

进一步加大对改善民生和公共服务领域的投入，增加教育、科技、卫生、就业、社会保障、环境保护、公共安全等方面的支出。在支出安排中，确保各项法定支出和重点支出，严格控制一般性支出，大力压缩会议费、差旅费、油修费等方面的支出。教育支出16053万元，增长22.64%；科学技术支出758万元，增长49.80%；社会保障和就业支出15729万元，增长17.95%；医疗卫生支出6210万元，增长33.03%；公共安全支出12672万元，增长13.11%。

4、坚持以人为本，切实保障和改善民生

2008年，我区加大了“民生八大工程”的资金投入，落实配套资金2597万元，完成了省定12个项目、资金的双对接工作，保证了“民生八大工程”的顺利实施。投入资金4120万元，重点用于下岗再就业人员培训、再就业社会保障补贴，推进了就业再就业工作深入开展。拨付资金5407万元，落实了城镇低保对象和困难群体救助政策，提高了低收入人群保障水平。拨付资金401万元，推进了廉租房建设和住房货币化改革，改善了困难群体的住房条件。拨付资金316万元，启动了我区城镇居民基本医疗保险改革，全区参保登记的城镇居民已达184870人。安排资金312万元，落实社区卫生服务机构“五免一补”惠民政策、低保救助、城乡困难群众医疗救助和地方病防治政策。投入资金910万元，全面落实实施免除城市义务教育段学生学杂费政策。拨付资金158万元，重点支持文化体育与传媒产业发展，支持全民健身广场建设和奥运及残奥火炬传递，丰富人民群众的文体生活。积极筹措城建资金，支持“四城联创”，提升城市品位。

5、继续深化财政改革，提高财政管理水平

坚持科学理财、依法理财，大力推进财政预算管理的科学化、精细化。一是部门预算改革继续深化，部门预算的精细化程度明显提高，约束力增强。二是政府采购制度不断健全，按照《中华人民共和国政府采购法》的规定，大胆探索，不断优化采购审批程序、资金结算手续，提高采购效率。2008年共完成政府采购项目166批次，采购金额2155万元，节约资金633.9万元，资金节约率达到22.70%。三是建成了资产信息管理系统，为进一步规范和加强全区行政事业单位国有资产管理奠定了良好基础。四是“金财工程”建设步伐加快，在局域网建成的基础上，预算编制和预算执行系统应用稳步推进，增强了财政资金运行的安全性、规范性和有效性。

6、财政监管运行机制不断完善，依法理财水平不断提高

成立了财政监督检查机构，修订并实施了财政支出监督检查管理办法，完善了财政支出监管机制。重点加强对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查。加大对《中华人民共和国会计法》和《陕西省会计管理条例》的宣传力度，完善执法检查与会计基础工作规范化考核相结合的机制，加强会计信息质量监督，不断健全会计工作监管制度，严肃财经纪律，制止铺张浪费。加强契税稽查征收，通过摸底、排查和上门征收，全年契税入库3100万元。各位代表：经过全区上下的共同努力，2008年我区财政总体形势是好的，收支运行平稳。但是，我们还应清醒地认识到我区财政运行中还面临不少困难和矛盾：如财政收支矛盾依然十分突出，一方面国家实施拉动内需的各项减税减负政策陆续出台，另一方面实施积极财政政策需要增加大量的财政支出，财政减收增支压力较大。对此，我们要高度重视，并采取切实可行的措施加以解决。

二、2009年财政预算草案

根据西安市财税工作会议精神和区委十一届六次全会确定的我区经济社会发展目标，2009年财政预算编制的指导思想和总体目标：以党的十七大、十七届三中全会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕建设“五宜”城区的发展思路，落实积极的财政政策，立足“保增长、扩内需、调结构”，促进全区经济和财政收入平稳较快增长；坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，优化调整支出结构，加大对就业、社会保障、教育、医疗和“民生八大工程”的支持力度，切实保障和改善民生；继续深化财政改革，完善公共财政体制，加强财政科学管理，提高财政资金绩效，积极发挥财政职能，推动全区经济社会又好又快发展。

按照上述指导思想和全区经济发展目标，2009年全区地方财政一般预算收入建议安排170800万元，可比增长16.50%。

应该说，财政收入预算作上述安排是积极的，也是稳妥的。当前，由美国次贷危机引发的全球金融危机愈演愈烈，从局部发展到全球，从金融领域扩散到实体经济，受此影响，我区经济发展也出现了一些不容忽视的变化，主要是：2008年9月份以来，我区固定资产投资增速出现回落走势，房地产市场依然低迷，经济下行的压力加大，企业经营中的困难增多，同时，增值税转型改革、降低房地产交易环节税费、取消100项收费等都将直接减少今年的财政收入，这都将加大财政增收的难度。尽管我区财政面临着严峻的挑战，但我区经济发展的基本态势没有改变，在金融危机带来严峻挑战的同时，随着积极财政政策和适度宽松货币政策的加快落实，刺激消费、拉动内需政策成效的显现和我区突出的区位优势，完善的基础设施，完备的承载平台，发展现代服务业的优势更加优越，同时，一大批关系碑林未来发展的重大建设项目提前或加快开工建设，都将提高全区经济快速发展和抵御风险的能力。

根据上述收入计划和现行财政体制计算，2009年全区一般预算财力预计为75468万元。从支出方面看，“民生八大工程”扩面、提标及增加项目；落实事业单位绩效工资改革及正常增人增资；提升城市基础设施建设以及债务还款等都将增加大量的支出，收支矛盾将更加突出。

根据财力情况，按照支出安排重点和预算编制要求，2009年全区一般预算财力75468万元，加上市财政预计下拨我区的专款3962万元，全年全区财政一般预算支出计划安排79430万元，比上年预算增长24.11％。

需要说明的是：为了体现预算编制的完整性，根据财政部文件要求，从2009年开始，支出预算的编制，除了按各级财政预算财力安排支出外，上级财政预计下拨的专款支出也要编入本级预算，这样，今年的预算支出编制口径发生了变化。此外，根据财政部印发的2009年政府收支分类科目，将原“一般公共服务”科目分为“基本公共管理与服务”和“国债事务”两个科目，将原“工业商业金融等事务”科目分为“采掘电力信息等事务”和“粮油物资储备及金融监管等事务”两个科目。因此，我区支出预算编制口径和科目也作了相应的调整。

2009年全区一般预算支出安排建议是：

1、基本公共管理与服务10943万元，同比增长7.79%；

2、国防85万元，与上年持平；

3、公共安全11324万元，同比增长4.57%；

4、教育16629万元，同比增长21.85%；

5、科学技术614万元，同比增长15.20%；

6、文化体育与传媒449万元，同比增长22.34%；

7、社会保障和就业15118万元，同比增长18.64%；

8、医疗卫生5959万元，同比增长32.69%；

9、环境保护128万元，同比下降31.55%；

10、城乡社区事务6892万元，同比增长23.62%；

11、交通运输473万元，同比增长45.54%；

12、采掘电力信息等事务120万元；

13、粮油物资储备及金融监管等事务39万元；

14、农林水事务41万元；

15、其他支出10616万元，其中：预备费1200万元，预留事业单位绩效工资6883万元；基础设施建设还贷993万元等。

三、坚定信心，攻坚克难，努力完成2009年预算任务，不断开创财政工作新局面

（一）实施积极的财政政策，夯实建设“五宜”城区的物质基础

根据区委提出的建设“五宜”城区发展目标，多渠道筹措资金，加快城市基础设施建设，突现区位优势，推进产业层次的整体提升；继续创新科技投入管理体制，通过财政资金引导，促进企业科技进步和企业创新，提升企业竞争实力；支持重大招商引资和项目带动战略，吸引更多企业落户我区，为财政增长提供保证，夯实建设“五宜”城区的物质基础。

（二）狠抓增收节支，确保预算圆满完成

千方百计组织收入，为经济社会发展提供强有力的财力保障。密切关注全区经济运行态势，重点关注增值税转型改革等税制变化，深入剖析重点行业税收增减因素，找准、抓住、解决征管工作的趋势性问题。要认真贯彻执行《碑林区税源培植奖励办法（暂行）》，充分发挥区街协税、护税作用，全力做好小税源的征管工作，切实做到骨干税源和零散税源并举。推进财税银企横向联系，强化重点税源和税种监管，加强纳税信息比对分析，挖掘增收潜力。完善“收支两条线”管理，加强非税收入特别是行政事业单位国有资产经营收益等征管，确保各项非税收入应收尽收，全面完成全年收入任务。同时，牢固树立过紧日子的思想，科学合理使用财政资金，优化调整支出结构，大力压缩一般性支出，严格控制预算追加，落实各项专项资金管理制度，提高财政资金的使用绩效。

（三）以保证民生为重点，大力支持各项社会事业发展加大“民生八大工程”资金投入，确保“民生八大工程”扩面、提标和新增项目的顺利实施。切实提高城乡居民特别是低收入人群保障水平，足额兑现各项惠民政策，着力增加城乡居民收入，拉动内需。认真落实就业再就业政策，支持下岗职工培训、公益性就业岗位开发，促进充分就业。加快推进基本医疗保障制度建设，扩大城镇居民基本医疗保险试点，支持城市社区卫生中心建设，努力改善城乡群众医疗卫生条件。加快职业教育培训基地建设，全面实施义务教育经费保障机制改革的各项政策，努力改善办学条件，完善经济困难家庭子女入学救助体系，促进教育公平。坚持统一领导、分级管理的原则，积极落实事业单位绩效工资改革和完善公务员津贴补贴政策，确保此项政策健康进行。

（四）深入推进财政改革，完善公共财政体系

按照科学理财、民主理财、依法理财的要求，切实把财政改革的重点转移到支出预算制度改革上来，提高财政支出监管水平和资金使用效益。深化部门预算改革，完善区级项目库建设和项目预算编制办法，提高预算编制的准确性和科学性。推进国库集中支付改革试点工作，逐步将预算单位和资金纳入国库集中支付制度管理，建立综合查询和动态监控系统，强化分析数据运用。完善政府采购预算编制办法，提高政府采购运行效率，做大政府采购规模。加强行政事业单位资产管理，建立和完善资产配置标准，减少资产使用中的损失浪费。

（五）加大财政监管力度，提高财政资金使用效益

整合监管资源，创新监管模式，完善事前、事中、事后相结合，预算编制、执行、监管相统一的监管机制。认真落实《监督法》，严格预算约束，自觉接受人大、审计和社会监督。继续开展《中华人民共和国会计法》执法大检查，切实提高会计信息质量。强化财政资金分配、拨付、使用各个环节的监督，重点加大对与人民群众利益息息相关的民生领域资金的检查力度，提高财政资金使用绩效。

（六）加强财政干部队伍建设，提高干部综合素质

建设一支“政治坚定、结构合理、业务熟练、作风优良”的干部队伍，是完成财政各项工作任务的重要保障。按照科学发展观要求，加强财政领导班子建设，使之成为学习型组织、创新型团队、实干型集体、廉政型班子。加大教育培训力度，创新干部培训机制，提高教育培训效果。加强财政干部作风建设，增强忧患意识、公仆意识和节俭意识。加强财政部门的廉政建设，在做好防线前移，警钟长鸣同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，做到廉洁从政。加强财政文化建设，开展“三心”活动，构建和谐环境，激发工作动力，推动财政事业大发展。

各位代表：2009年财政工作光荣而艰巨，我们要在区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以更加积极的态度，更加务实的作风，直面挑战，开拓创新、锐意进取，狠抓落实，确保财政预算的全面实现和各项工作任务的圆满完成，为碑林经济社会率先发展做出新的贡献。