各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2014年财政预算执行情况
2014年，面对复杂严峻的经济形势，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各部门的积极配合下，我区财政工作坚持稳中求进、勇于突破的工作总基调，紧紧围绕建设现代化美丽城区的目标，综合施策，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生，全区经济在平稳发展的基础上稳中有增，财政预算执行情况良好。
（一）全区财政预算执行情况
2014年，全区财政一般预算收入完成432276万元，完成预算的100.41%，较上年同比增长（下同）10.18%。其中：税收收入完成286217万元，下降0.75%；非税收入完成146059万元，增长40.52%。
全区财政一般预算支出完成282868万元，完成预算的128.28%，同比增长17.61%，教育、科技、社保、医疗卫生、公共安全以及治污减霾、城市缓堵保畅等重点领域支出得到较好保障。
全区财政一般预算支出主要项目完成情况是：
1、一般公共服务支出32556万元，完成预算的107.26%，同比增长12.28%；
2、国防支出440万元，完成预算的137.07%，同比增长4.27%；
3、公共安全支出20948万元，完成预算的124.24%，同比增长7.75%；
4、教育支出50926万元，完成预算的128.50%，同比增长11.23%；
5、科学技术支出2709万元，完成预算的108.13%，同比增长14.34%；
6、文化体育与传媒支出1328万元，完成预算的141.73%，同比增长16.70%；
7、社会保障和就业支出49947万元，完成预算的104.72%，同比增长11.34%；
8、医疗卫生支出12585万元，完成预算的106.72%，同比增长10.15%；
9、节能环保支出1959万元，完成预算的139.23%，同比增长16.61%；
10、城乡社区事务支出102528万元，完成预算的125.78%，同比增长23.83%；
11、交通运输支出598万元，完成预算的115.48%，同比增长3.82%；
12、资源勘探电力信息等事务支出313万元，完成预算的101.62%，同比增长6.76%；
13、商业服务业等事务支出2039万元，完成预算的105.05%，同比增长16.12%；
14、国土资源气象等事务支出739万元，完成预算的101.23%，同比增长10.96%；
15、农林水事务支出258万元；
16、住房保障支出2978万元；
17、粮油物资管理事务支出17万元。
2014年，全区“三公”经费支出1916万元，完成预算的89.41%，较上年下降11.71%。其中，因公出国经费7万元，下降82.05%；公务用车经费1801万元，下降3.02%；公务接待经费108万元，下降60.58%。
（二）全区基金预算执行情况
2014年，全区基金预算收入3727万元，完成预算的95.1%，同比下降7.9%。
2014年，全区基金预算支出14116万元，完成预算的514.4%，同比下降13.4%。
基金预算支出主要项目完成情况是：
1、教育支出1873万元；
2、文化体育与传媒支出7万元；
3、社会保障和就业支出2818万元；
4、城乡社区事务支出7278万元；
5、其他支出2140万元。
各位代表：预算执行结果待市财政局审核批复后，再向区人大常委会做专题报告。
（三）2014年财政主要工作
2014年全区财政工作紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生”，积极适应经济新常态，着力应对经济下行压力，全面完成了年初确定的各项财政工作任务。
1、依法组织收入，积极推进综合治税。以《西安市税收保障条例》正式施行为契机，构建全区综合治税网络监控平台，建立健全综合治税例会机制、奖惩机制、信息传送机制。密切关注财经形势和收入进度，定期召开财税联席会议，细化落实国地两局收入任务。建立协税护税工作机制，开展街道协税护税工作。启动并运行地税委托代征信息系统，稳步推进街道零散税收委托代征工作。落实国税代征地方税费，将“营改增”门临开票经营户随同增值税征收的城建税、教育费附加委托国税部门代征。全方位开展税收宣传，多渠道落实“以票控税”。加强涉税信息比对分析，认真查找税收征管的薄弱环节，积极落实中、省、市部署的各项堵漏增收措施。密切关注辖区重点税种、重点行业、重点企业变化动向，积极开展房地产业、金融业以及大专院校产业集团专项税收检查工作，确保应收尽收。
2、优化投入方式，促进经济加快发展。坚持政策和资金支持并重，促进经济稳中求进、稳中提质。积极落实“营改增”试点、支持小微企业发展等结构性减税政策，全年减免各项税费1984万元。城市精细化管理投入10585万元，支持中心城区公益性基础设施建设和“现代化美丽城区”建设。投入619万元，发展特色经济和楼宇经济，推进环大学创新产业带6个建设项目顺利实施，促使长安路中央商务区成功入选市级服务业综合改革试点聚集区。投入1880万元，推进科学技术创新，扩大动漫产业平台建设，促进产业集群化发展，提升了核心竞争力。配合相关部门积极争取国家开发银行4亿元贷款，顺利推动东关地区综合改造启动实施。
3、优化支出结构，全力保障和改善民生。在促进经济平稳发展的基础上，进一步调整和优化财政支出结构，更大力度地保障和改善民生。全年财政一般预算支出的80.78%用于民生支出，总计达228507万元，较上年增长17.97%。其中：教育支出50926万元，主要用于城市义务教育免学杂费补助、学前教育建设项目补助、义务教育标准化建设、普通高中公用经费补助等；社会保障和就业支出49947万元，主要用于社区工作者及公益性岗位补贴、高龄老人生活保健补贴、城市居民低保金、行政事业单位离退休费等；医疗卫生支出12585万元，主要用于行政事业单位医疗保障、公共卫生、基层医疗卫生机构等。
4、规范债务管理，着力防控债务风险。贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，做好政府性债务清理甄别工作。全面清理存量债务，做好分类规范和整改，严格划分政府负有的直接偿还责任、担保责任和可能承担救助责任的债务类别。按照分类处理、多措并举的原则，制定切实可行的偿债计划，按时偿还并逐步消化存量债务。有针对性地组织实施地方政府性债务专项检查，及时纠正债务管理使用中的违规问题。通过开展地方政府债务绩效监督，促使各举债单位重视资金使用效益，控制规模，控制风险，确保政府债务安全。
5、深化财政改革，逐步建立现代财政制度。深入贯彻落实《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，进一步增强了预算编制的完整性和准确性。区级所有一级预算单位公开了部门预算和“三公”经费预算。严格执行中央八项规定，“三公”经费支出下降11.7%。严肃财经纪律，开展 “小金库”专项治理工作。加强专项资金管理，开展了3个民生项目的绩效评价工作，资金使用效益进一步提高。不断扩大政府采购范围，全年节约资金2246万元，资金节约率为9.95%。开展财政投资评审工作，严格规范项目建设资金使用，全年审减资金1670万元，审减率达9.1%。“营改增”试点平稳运行。同时，公务卡改革、国有资产管理、专户清理等工作也取得了新的进展。
过去的一年，虽然各项财政工作取得了新的成绩，但财政运行中依然存在不少困难和问题。主要是营业税、增值税等主体税种增长乏力，税收比重下降，财政收入增速放缓；刚性支出增长较快，财力增加有限，财政收支矛盾日益突出；政府性债务监管还需进一步加强；专项资金使用效益有待进一步提高等。这些困难和问题，我们将在今后工作中采取有效措施，认真加以解决。
二、2015年财政预算安排建议
（一）2015年财政经济形势
2015年，从有利因素看，全面深化改革将进一步释放发展的内生动力和活力，国内经济保持平稳发展的基本面不会变，推进“一带一路”建设也将为经济发展带来新机遇。我区作为西安市核心城区，发展平台更为广阔，优势更加明显。
从面临的挑战看，经济环境依然复杂，国家不断加大结构性减税政策实施力度，“营改增”扩围、落实小微企业税收优惠政策等都会对财税增收带来一定的影响。支持我区税收增长的新增税源点不明显，争议管户划转及重点企业外迁等进一步影响财政收入稳定增长。
从增支因素看，支出需求强劲，财政保障压力加大。落实各项惠民政策，支持调结构、稳增长、促改革，支持重点项目建设，防范和化解地方政府债务风险等，都需要财政持续加大支出，财政收支矛盾进一步加大。
总体来看，我区经济整体向好的基本面不会改变，同时也面临着稳定增长和转型升级的双重考验，挑战与机遇并存。
（二）2015年财政预算安排建议
2015年区级财政预算安排的指导思想是：以党的十八大、十八届三中、四中全会精神为指导，认真贯彻落实区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进、改革创新、突破提升的工作总基调，主动适应经济发展新常态，坚持向深化改革要动力，提高预算编制的准确性、规范性。支持经济结构调整和产业转型升级，持续保障和改善民生，促进社会管理创新。坚持厉行节约、突出重点，从严控制一般性支出特别是“三公”经费支出，细化部门预算编制，推进预决算公开，提高资金使用效益，促进全区经济社会持续稳定发展。
全区一般预算收支安排建议
根据预算安排的指导思想，结合我区2015年经济社会发展目标，建议2015年全区地方财政一般预算收入安排469020万元，增长8.5%。
按照现行财政体制测算，2015年全区地方财政一般预算财力为277800万元。遵循收支平衡的原则，建议2015年全区财政一般预算支出安排277800万元，较2014年年初预算增长25.99%。财政支出在保民生、保运转、保重点的基础上，增支因素较多。首先确保教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生支出，重点保障城市精细化管理、治污减霾、缓堵保畅、环大学创新产业带建设等项目资金。
主要项目安排建议：
1、一般公共服务支出20167万元，同比下降2.14%；
2、国防支出253万元，同比增长7.21%；
3、公共安全支出15636万元，同比增长10.64%；
4、教育支出50030万元，同比增长10.31%；
5、科学技术支出2633万元，同比增长6.23%；
6、文化体育与传媒支出699万元，同比增长8.22%；
7、社会保障和就业支出53618万元，同比增长17.6%；
8、医疗卫生支出12698万元，同比增长10.46%；
9、节能环保支出1013万元，同比增长13.29%；
10、城乡社区事务支出109895万元，同比增长20.7 %；
11、交通运输支出433万元，同比增长21.36%；
12、资源勘探电力信息等事务支出282万元，同比增长12.98%；
13、商业服务业等事务支出430万元，同比增长12.86%；
14、国土资源气象等事务支出1062万元，同比增长21.78%；
15、农林水事务支出86万元；
16、粮油物资管理事务支出10万元；
17、预备费1000万元；
18、其他支出7855万元。
上述区级支出安排中，“三公”经费预算支出安排1946万元，较上年预算数下降9.19%，其中：因公出国经费预算40万元，公务用车预算1744万元，公务接待经费预算162万元。
按照财政部要求，2015年起，地方教育费附加等11项政府性基金项目转列到地方财政一般预算。我区以前年度编制的政府性基金收支项目仅为地方教育费附加一项。因此，2015年我区无政府性基金收支预算，并对2014年地方财政一般预算收支数进行了相应调整。
三、2015年财政主要工作
2015年，财政部门要紧紧围绕全区工作大局，深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，坚定信心、凝聚共识、狠抓落实，全力支持我区经济社会平稳发展。
（一）强化增收意识，提升财政收入质量。坚持依法组织收入，做到应收尽收。建立健全重点税源企业跟踪服务机制，加强对重点行业、重点企业的纳税分析，全面把握税源动态。加强综合治税，落实财税联席会议制度，完善社会化综合治税网络监控平台体系，提高信息化征管水平。依法开展税收稽查、清缴欠税工作，堵塞征收漏洞。落实各项促增收的激励性政策，调动各相关部门积极性。加强街道协税护税督导考核，推进零散税收委托代征工作。严格非税收入管理，确保及时征收入库。做好税源培育和涵养工作，支持企业技术改造和创新研发，积极扶持创税企业。
（二）强化发展意识，促进经济转型升级。发挥财政政策和资金的撬动引导作用，带动经济结构调整和升级。跟进国家、省市级投资重点和投向，以项目促投资，以项目促发展。发挥财政资金引导作用，推动科技创新深入开展，加快推进环大学创新产业带和长安路中央商务区建设，强化与驻地高校、科研院所合作，培育发展小巨人企业，促进科技成果就地转化。为壮大楼宇经济、街区经济、园区经济三大经济形态提供财力保障，加快服务业现代化进程，促进商贸服务业、文化旅游业、科技研发业优化升级。持续做好项目策划、包装，积极争取上级资金支持，落实配套资金，为全区经济发展提供资金保障。
（三）强化兜底意识，切实保障和改善民生。坚持把保障和改善民生作为工作重点，按照民生投入两个不低于“80%”的政策要求，继续加大民生领域投入力度。按照守住底线、突出重点的思路，统筹安排好教育、社会保障和就业、医疗卫生、保障性住房、城市精细化管理等重点民生支出。持续保障已有的民生政策，落实好新增的民生政策，完善机制、规范运作、公开透明、强化监督，切实把民生资金管好用好，把加大投入和完善制度有机结合，不断增强民生政策的公平性和可持续性。
（四）强化改革意识，提升财政绩效管理。认真落实新《预算法》，不断增强预算的完整性和透明度，深入推进财政预决算和部门预决算公开，同步公开“三公”经费预决算。全面完成“营改增”改革，完善改革后的征管措施。深化财政专项资金管理，实施预算绩效评价，提高使用效益。推进财政专户管理，清理沉淀资金，压缩财政结余结转规模。加大财政投资评审力度，扩大评审工作范围。加强政府债务管理，全面清理消化政府存量债务。同时，稳步推进公务用车制度改革、政府采购改革、公务卡制度改革、行政事业单位国有资产管理改革等。
（五）强化节支意识，加强财政支出管理。加强财政供养人员信息核查，严格控制财政供养人员增长，建立防治“吃空饷”的长效机制。强化预算执行分析，提高财政支出的时效性和均衡性，杜绝预算支出的随意性。严格规范预算执行，从严从紧控制一般性预算支出，认真落实《西安市党政机关厉行节约反对浪费实施细则》，“三公”经费只减不增，部门基本支出预算实行统一定额标准，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。
（六）强化服务意识，树立财政干部良好形象。开展创建优质服务活动，以服务基层、服务群众、服务发展为主题，以提升服务水平和专业技能为主线，努力打造主动、热情、高效、清廉的服务型机关。巩固群众路线教育实践活动成果，自觉践行“三严三实”，努力做到坚持群众路线教育实践活动不放松，坚持党风廉政建设不放松，坚持作风建设不放松，塑造良好的财政干部形象。
各位代表，2015年是全面深化改革的关键之年，是落实“十二五”规划的收官之年，也是谋划“十三五”规划的关键一年，财政各项工作任务光荣而艰巨。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕全区工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，开拓创新，真抓实干，充分发挥财政对经济社会发展的保障作用，为建设“核心功能彰显、人民生活幸福”的美丽碑林做出新的贡献！
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