碑林区人民政府关于2019年财政决算（草案）和2020年上半年预算执行情况的报告

碑林区人民政府

关于2019年财政决算（草案）和2020年上半年预算执行情况的报告

碑林区财政局

2020年7月

主任、副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告我区2019年财政决算（草案）和2020年上半年预算执行情况，请审议。

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况

区第十八届人民代表大会第四次会议批准我区2019年财政一般公共预算收入预算为469000万元,经区第十八届人大常委会第二十九次会议审议通过，收入预算调整为365000万元。2019年全区财政一般公共预算收入实际完成367845万元，完成调整预算的100.78%,较上年下降16.08%。

2、支出决算情况

区第十八届人民代表大会第四次会议批准我区2019年财政一般公共预算支出预算为276000万元，经区第十八届人大常委会第二十九次会议审议通过，支出预算调整为285000万元。2019年全区财政一般公共预算支出实际完成290175万元，完成调整预算的101.82％，较上年下降9.32%。

2019年，全区财政预备费年初预算4500万元，实际支出3218万元，主要用于突发事件处置及其他难以预见的开支。结余1282万元，用于补充预算稳定调节基金。

2019年，全区各部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，压缩一般性支出。全区“三公”经费支出946.12万元，占年初预算的89.7%，下降22.8%。其中：因公出国（境）费37.78万元，下降16.8%；公务接待费29.6万元，下降4.9%；公务用车购置及运行维护费878.74万元，下降23.5%。

3、收支平衡情况

2019年，全区一般公共预算收入367845万元，加上上级补助收入、调入资金、债务转贷收入及动用预算稳定调节基金等197812万元，全区收入总量为565657万元。全区一般公共预算支出290175万元，加上上解上级支出、债务还本支出等271516万元，以及补充预算稳定调节基金3966万元，全区支出总量为565657万元。收支相抵后，年终无结余。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2019年，全区无政府性基金预算收入,政府性基金预算支出全部来源于市级基金专款补助。上级补助收入及上年结余共计16268万元。政府性基金预算支出12507万元，加上上解上级支出、调出资金及债务还本支出等506万元，支出总量为13013万元。收支相抵后，累计结余3255万元，全部结转下年使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全区无国有资本经营预算收入，也未安排相应支出。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2019年，全区社会保险基金预算收入38021万元，加上上年结余12621万元，收入总量为50642万元。全区社会保险基金预算支出38486万元，主要用于落实参保人员的社会保险待遇。收支相抵后累计结余12156万元，全部结转下年使用。

（五）政府债务管理使用情况

2019年，我区取得一般债务转贷收入3150万元，为市级转贷的2019年再融资债券资金，安排用于到期债务还本支出。

区第十八届人大常委会第三十一次会议审议批准我区2019年地方政府债务限额为71466万元，其中一般债务限额52966万元，专项债务限额18500万元。2019年末我区政府债务余额34650万元，其中一般债务余额33754万元，专项债务余额896万元，符合地方政府债务限额管理的规定。

（六）财政转移支付情况

2019年，全区上级财政转移支付收入183951万元，其中：增值税、所得税等体制性返还收入19798万元，补充区级财力的一般性转移支付收入99549万元，有规定用途的专项转移支付收入64604万元。

我区作为基层政府，没有对下级的转移支付支出。

（七）超收情况和预算稳定调节基金规模及使用情况

2019年，全区一般公共预算收入预算由469000万元调减至365000万元，实际完成367845万元，较年初预算无超收收入。

预算稳定调节基金2018年末余额10414万元，减去2019年调入预算安排10414万元，加上2019年决算补充3966万元，2019年末余额3966万元，用于弥补以后年度的短收。

（八）2019年重大政策实施及财政资金绩效管理情况

2019年，落实中央各项减税降费政策，全年共计减税降费25.3亿元，其中：减税20.4亿元，降费4.9亿元。小微企业普惠性税收减免、增值税税率下调、个人所得税专项附加扣除以及社保费降低等各项减税降费政策落实到位。贯彻落实中央关于“政府过紧日子”的文件精神，2019年区级部门预算公用经费压减5%，非刚性、非重点项目支出压减10%，另外对支出进度缓慢、当年非亟需的项目支出进行压减，共计压减支出1.9亿元。优化调整支出结构，切实兜牢“三保”底线，全年三保支出24.8亿元，优先保障民生领域支出及区委、区政府确定的重点事项。同时，不断强化绩效管理，全年编审项目385个，涉及资金6.4亿元。开展重点绩效评价项目8个，涉及资金3.2亿元，单位自行评价项目47个，涉及资金21.5亿元，绩效管理水平显著提升。贯彻落实中央《关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，有序推进我区建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

二、2020年上半年财政预算执行情况

（一）上半年预算执行情况

上半年，全区一般公共预算收入完成159606万元，完成年初预算的42.54%，下降26.8%。其中：税收143412万元，完成预算的40.7%，下降27.5%，税收占比89.9%；非税收入完成16194万元，完成预算的70.7%，下降19.9%。一般公共预算支出完成160345万元，完成年初预算的62.4%，增长5.5%。

全区政府性基金预算支出24508万元，完成年初预算的651.8%，增长991.7%。

全区国有资本经营预算无收入，也未安排相应支出。

全区社会保险基金预算收入19363万元，完成预算的47.9%，增长8.4%；社会保险基金预算支出18567万元，完成预算的49.5%，下降0.6%。

（二）上半年财政主要工作

上半年，全区财政工作紧扣“追赶超越”和“五个扎实”要求，围绕“奋斗一三五，走在最前列”总体要求，在疫情防控常态化和经济下行压力仍然较大的情况下，落实积极的财政政策，持续深挖税收潜力，统筹财力扎实做好“六稳”“六保”工作，有力推进碑林经济社会平稳发展，主要完成以下工作：

1.全面落实减税降费政策。积极落实应对新冠病毒感染疫情税收优惠政策，上半年减免税收8255万元；持续落实2019年实施的大规模减税降费政策，上半年减免税收11409万元。同时，针对今年减收明显加大的新情况，抓好收入组织，坚持依法征管，应收尽收，抓好重点行业、重点税源、薄弱环节，挖掘增收潜力。

2.全力做好攻坚保障。防范化解政府债务风险方面，安排资金3192万元，用于一般债券还本付息；按计划完成隐性债务化解任务；依法依规发行专项债券1.23亿元。脱贫攻坚方面，安排预算资金816万元，用于丹凤县、蓝田县对口帮扶项目。拨付污染防治经费3183万元，主要用于燃气锅炉低氮改造补贴、居民“煤改洁”补贴、“治污减霾”网格化管理以及“绿色发展、生态碑林”工作。

3.集中财力保障重点。安排疫情防控经费6489万元，同时建立采购绿色通道，确保应急救援设备和防疫物资及时供应。安排扶持企业发展资金5215万元，支持产业发展、招商引资、复工复产，加快恢复经济活力。拨付教育支出40185万元，落实基础教育提升三年行动计划，保障全区教师工资待遇及学校正常运转。全力支持“三改一通一落地”工作，226个老旧小区改造、4个棚户区改造、127条背街小巷改造、3条断头路打通和121条架空线落地工作全面启动。加强粮食应急储备，新增1250吨成品粮食储备。

4.切实加强财政资金管理。坚决落实“政府过紧日子”要求，严格控制和压减一般性支出，从严控制“三公”经费，节约资金重点用于保基本民生、保工资、保运转。加强省市专项资金管理，协助单位和企业申报省市专项资金113项，申报金额21527万元，为碑林经济发展争取更多上级支持。

5.全力提高资金使用效益。2020年区级部门项目支出实现绩效目标编报全覆盖。开展财政重点绩效评价4项，资金规模8875万元。完成政府采购项目311批次，节约资金4829万元，平均节约率9.1%。完成财政投资评审项目69个，审减金额1387万元，审减率11%。

（三）存在问题及下一步工作措施

一方面，短期经济增长仍将受到疫情影响，一系列减税降费政策还将延续，后期财政收入压力继续加大；另一方面财政刚性支出需求旺盛，财政收支矛盾较为突出。对此，我们将从以下方面做好下半年工作：一是坚决落实减税降费和促进经济发展各项财税政策，着力减轻企业负担，为中长期经济增长打下坚实的基础。二是加强收入形势分析研判，强化各项征管措施，依法依规组织收入。三是按照政府“过紧日子”要求，严格压减一般性支出，全力以赴做好“六稳”工作，落实“六保”任务。四是加大资金统筹力度，优化支出结构，确保区委、区政府重点工作有序推进。五是加强预算绩效管理，强化政府采购、财政投资评审管理，提高财政资金使用效益。

主任、副主任、各位委员：下半年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好财政各项工作，为加快国家中心城市核心示范区建设作出新的更大贡献！

2019年财政决算（草案）和2020年上半年预算执行情况公开表.pdf