西安市碑林区财政局局长 刘 玉
2023年7月
主任、副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向区人大常委会报告我区2022年财政决算（草案）和2023年上半年预算执行情况，请审议。
一、2022年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入决算情况
区第十九届人民代表大会第一次会议批准我区2022年财政一般公共预算收入预算为413400万元。2022年全区财政一般公共预算收入实际完成389749万元，完成预算的94.28%,较上年下降5.16%。
2.支出决算情况
区第十九届人民代表大会第一次会议批准我区2022年财政一般公共预算支出预算为261000万元，经区第十九届人大常委会第八次会议审议通过，支出预算调整为267195万元。2022年全区财政一般公共预算支出实际完成310161万元，完成调整预算的116.08％，较上年增长0.05%。
2022年，全区财政预备费年初预算3000万元，实际支出3000万元，主要用于新冠疫情防控经费支出。
2022年，全区“三保”支出预算安排235442万元，其中：保基本民生79201万元，保工资143257万元，保运转12984万元。全年“三保”实际支出250735万元，完成预算的106.50%，其中：保基本民生65409万元，保工资173977万元，保运转11349万元，扎实兜牢“三保”底线。
2022年，全区各部门认真贯彻落实政府“过紧日子”要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，压缩一般性支出。全区“三公”经费支出784.90万元，占年初预算的85.12%，下降16.98%。其中：因公出国（境）费0元；公务接待费0.77万元，增长156.67%，主要是投资合作局新增接待费0.37万元，用于招商引资方面工作；公务用车购置及运行维护费784.13万元，下降17.03%。
3.收支平衡情况
2022年，全区一般公共预算收入389749万元，加上上级补助收入、调入资金、债务转贷收入及上年结余等236971万元，全区收入总量为626720万元。全区一般公共预算支出310161万元，加上上解上级支出、债务还本支出等311590万元，全区支出总量为621751万元。收支总量相抵后，年终结余4969万元，结转下年使用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2022年，全区政府性基金预算收入26万元,加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结余等75365万元，收入总量为75391万元。全区政府性基金预算支出15159万元，加上上解上级支出及债务还本支出等324万元，支出总量为15483万元。收支总量相抵后，年终结余59908万元，结转下年使用。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2022年，全区国有资本经营预算收入386万元，加上上级补助收入及上年结余等6722万元，收入总量为7108万元。全区国有资本经营预算支出879万元，加上调出资金386万元，支出总量为1265万元。收支总量相抵后，年终结余5843万元，结转下年使用。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2022年，全区社会保险基金预算收入44254万元，加上上年结余16236万元，收入总量为60490万元。全区社会保险基金预算支出45722万元，收支总量相抵后，年终结余14768万元，结转下年使用。
（五）政府债务管理使用情况
2022年，我区一般债券收入10020万元，其中：新增一般债券6195万元，用于碑林区公共卫生中心项目4995万元、碑林区档案馆项目1200万元；再融资一般债券3825万元，用于偿还到期债务本金。
我区专项债券收入3000万元，均为新增专项债券，用于碑林区全民健身中心项目。
2022年我区地方政府债务限额为344600万元，其中一般债务限额99900万元，专项债务限额244700万元。2022年末我区政府债务余额311353万元，其中一般债务余额79730万元，专项债务余额231623万元，符合地方政府债务限额管理的规定。
（六）财政转移支付情况
2022年，全区上级财政转移支付收入280604万元，其中：增值税、所得税等体制性返还收入19798万元，补充区级财力的一般性转移支付收入154546万元，有规定用途的专项转移支付收入106260万元。
我区作为基层政府，没有对下级的转移支付支出。
（七）超收情况和预算稳定调节基金规模及使用情况
2022年，全区一般公共预算收入预算413400万元，实际完成389749万元，无超收收入。
预算稳定调节基金2021年末余额1490万元，2022年年初预算安排动用预算稳定调节基金1490万元，执行中无补充，2022年年末余额0万元。
（八）2022年重大政策实施及财政资金绩效管理情况
2022年，我区严格落实新组合式税费支持政策，加速释放退税减税降费政策红利，积极落实大规模增值税留抵退税、小微企业“六税两费”减免、制造业中小微企业缓缴税费等税费优惠政策。全年完成全口径退税减税降费163864万元。持续推动预算绩效管理全面实施向纵深发展，基本实现预算和绩效管理一体化目标任务，预算绩效目标申报率、部门整体绩效目标填报率、部门绩效自评率均达到100%。所有项目绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步批复、同步公开。全年重点绩效评价项目9个，资金总额约7168万元，充分运用评价结果导向，将评价结果作为财政资金调整的重要依据。制定《西安市碑林区财政评价委托第三方评价机构管理办法（暂行）》《财政支出绩效评价评审专家库管理办法》并成立专家库，通过制度建设不断推进预算绩效管理工作取得实效。
二、2023年上半年财政预算执行情况
（一）上半年预算执行情况
上半年，全区一般公共预算收入完成234609万元，完成年初预算的54.82%，增长26.89%。其中：税收217738万元，完成预算的56.12%，增长26.68%，税收占比92.81%；非税收入完成16871万元。一般公共预算支出完成185830万元，完成年初预算的62.49%，下降2.1%。
全区“三保”实际支出123918万元，完成年初预算的49.65%，其中：保基本民生32703万元，保工资83502万元，保运转7714万元。
政府性基金预算收入13万元；政府性基金支出17611万元，完成年初预算的169.58%，增长232.35%。
国有资本经营预算无收入，支出392万元。
社会保险基金预算收入26783万元，完成预算的53.8%，增长23%；社会保险基金预算支出21093万元，完成预算的48.1%，增长9.4%。
（二）上半年财政主要工作
今年以来，区财政围绕全区“三个年”活动及八个方面重点工作总体要求，结合财政全年中心任务，找准结合点、突出针对性，不断强化组织收入能力，提高支出保障水平，优化财会监督体系，各项工作有序推进。
一是跑出“加速度”，全区经济复苏平稳。结合“营商环境突破年”活动，起草了《西安市碑林区招商引资优惠政策及奖励办法》，并开展“财金服务进区县”面对面活动，通过政策引导与鼓励，助力我区重点产业链补链、强链、稳链，提升区级合作投融资服务水平，推动我区经济快速发展。落实减税降费政策，全面支持企业发展，上半年区级口径退税减税共计7679万元。拨付惠企资金1747万元，为企业复产复工、稳定经营创造了便利条件。拨付创业担保贷款贴息资金293万元、就业资金197万元，全力支持中小微企业和个人创业就业。
二是管好“钱袋子”，资金保障精准有力。坚持政府过紧日子，严格控制和压减一般性支出，“三公”经费预算总量只减不增。预算执行中加大压减力度，严格控制预算追加和调整。采取盘活存量资金、争取上级转移支付等方式筹集资金，坚决守好“三保”底线。教育支出58923万元，用于校园硬件设施改善、营养膳食计划、学校正常运转及人员支出等；社会保障和就业支出46518万元，用于居民就业、养老、城市低保金、优抚对象、退役士兵安置、残疾人事业等。
三是打好“组合拳”，财政管理提质增效。扎实做好政府采购管理、财政投资评审和预算绩效管理工作。上半年，完成财政投资评审项目60个，审减金额599万元，审减率5.53%。完成政府采购项目85批次，节约资金1612.36万元，平均节约率9.1%。认真组织开展年度重点绩效评价工作，评价范围主要涵盖民生工程、抗疫防疫资金、政府购买服务及财政奖补资金等项目，进一步提升财政效能和资金使用效益，推动我区绩效管理工作取得实效。
四是严守“高压线”，债务风险有效化解。加强常态化债务风险预警监测和风险源头管控，严格落实政府举债融资负面清单，坚决遏制新增政府隐性债务，积极稳妥推进存量债务化解，按期完成隐性债务化解任务，有效防范化解政府债务风险。加强债券项目策划包装，积极争取债券资金支持，支持全区重点公益性项目建设，严格政府债务“借、用、管、还”全过程监控，规范债券资金管理，提高债券资金使用效率和效益。上半年，我区新增一般债券6000万元。
（三）存在问题及下一步措施
上半年，全区预算执行情况总体良好，但仍存在一些问题和困难：一方面，虽然组织收入较上年同期有较大提升，但由于分成比例低等财政体制问题，以及退税减税降费政策对区级财政收入带来的减收压力，区级财力增幅依然不容乐观。另一方面，“三保”等刚性支出仍要落实到位，各项工作支出需求与当前财政保障能力还存在较大差距。对此，我们将从以下方面做好下半年工作：
1. 紧盯全年目标，高质量完成年度增收任务
一是提前谋划，做到应收尽收。在全面落实国家各项减税降费政策的同时，提前对重点企业、重点行业做好税收分析研判，做到不漏一分一毫、应收尽收。二是加大扶持，促进财源建设。加大对企业的扶持力度及其他税费优惠政策，优化营商环境，引导和支持企业产业升级，提升实体经济创新发展对财政的贡献份额。
2. 兜牢基本底线，高质量答好民生福祉答卷
一是严格落实党政机关过紧日子的要求，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，把更多的财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。二是坚决兜牢基本底线。始终坚持把保基本民生、保工资、保运转支出作为财政支出优先顺序，对国家出台的民生政策做到应保尽保，推动改革发展成果更多更公平惠及全区人民。
3. 防范化解风险，高质量完成年度化债任务
一是大力缩减非必要政府投资类项目。有序引导社会资本投入公共基础设施建设领域，做到化解债务与保障发展协同推进。二是严格落实融资举债负面清单，坚决遏制违规新增债务，坚持“一债一策、一企一策”，制定债务化解方案。积极配合国资部门，协调对接金融机构，通过展期、降息等方式，延长还债周期、减轻偿债压力，避免出现逾期违约事件。
主任、副主任、各位委员：我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，扎实做好财政各项工作，为全面推进中国式现代化碑林实践贡献财政力量！
陕公网安备 61010302000265号
