碑林区人民政府
关于2017年财政决算（草案）和2018年上半年预算执行情况的报告
2018年7月26日
主任、副主任、各位委员：
受区人民政府委托，向区人大常委会报告我区2017年财政决算（草案）及2018年上半年预算执行情况，请审议。
一、2017年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、收入决算情况
2017年区第十八届人民代表大会常务委员会第二次会议批准我区2017年财政一般公共预算收入预算为450200万元，经区第十八届人大常委会第十一次会议审议通过，收入预算调整为402200万元。2017年全区财政一般公共预算收入实际完成409296万元，完成调整预算的101.76%,较上年下降5.75%。
2、支出决算情况
2017年区第十八届人民代表大会常务委员会第二次会议批准我区2017年财政一般公共预算支出预算为320000万元，经区第十八届人大常委会第十二次会议审议通过，支出预算调整为356500万元。2017年全区财政一般公共预算支出实际完成356500万元，完成调整预算的100％，较上年下降0.57%。其中，民生支出296955万元，占全区一般公共预算支出的83.30%，民生等各项重点支出得到较好保障。
2017年，全区财政预备费预算1000万元，实际支出1000万元，主要用于突发事件处置及其他难以预见的开支。
2017年，全区各部门认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约有关要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，压缩一般性支出。全区“三公”经费支出1211.71万元，占年初预算的109.1%，同比增长19.5%。其中：因公出国（境）费17.37万元，下降40.0%；公务接待费32.51万元，下降1.2%；公务用车购置及运行维护费1161.83万元，增长22%。“三公”经费增长的主要原因是：为了提高公安警务保障能力，经省市公车办审批同意，更新执法执勤车辆，增加公务用车购置费253万元。
3、收支平衡情况
2017年，全区一般公共预算收入409296万元，加上上级补助收入、债务转贷收入及调入资金等214106万元，全区收入总量为623402万元。全区一般公共预算支出356500万元，加上上解上级支出252956万元，以及补充预算稳定调节基金9261万元，全区支出总量为618717万元。收支相抵后，累计结余4685万元，全部结转下年使用，财政收支实现平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2017年，我区无政府性基金预算收入,政府性基金预算支出全部来源于市级基金专款补助。上级补助收入、上年结余、债务转贷等收入共计43617万元。政府性基金预算支出40404万元，加上上解上级支出、债务还本支出、调出资金等1462万元，支出总量为41866万元。收支相抵后，累计结余1751万元，全部结转下年使用。
政府性基金调入一般公共预算1462万元，为彩票公益金结转超过其当年收入30%的部分，按规定补充预算稳定调节基金。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
我区没有国有资本经营预算收入，也未安排相应支出，故暂未编制国有资本经营预算及决算。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
根据《预算法》关于编制四本预算的规定和西安市2017年社会保险基金决算编报的变化，区级具有管理权限的社会保险基金决算情况需要向区人大及其常委会报告。目前我区管理的社会保险基金，仅包括行政事业单位养老保险金和城镇居民养老保险金两项。2017年这两项基金收入完成37918万元，加上年结余10740万元，收入总量为48658万元；支出完成34932万元，全部用于落实参保人员的社会保险待遇。收支相抵后累计结余13726万元，全部结转下年使用。
（五）政府债务管理使用情况
2017年我区取得一般债务转贷收入3750万元，为市级转贷新增地方政府一般债券，已全部按规定安排使用，主要用于城市维护建设、环境治理、公共卫生、文化发展及其他公益性资本支出。
区第十八届人大常委会第十次会议审议批准我区2017年地方政府债务限额为51400万元，其中一般债务限额49900万元，专项债务限额1500万元。2017年末我区政府债务余额42790万元，其中一般债务余额41554万元，专项债务余额1236万元，符合地方政府债务限额管理的规定。
（六）财政转移支付情况
2017年我区上级财政转移支付收入210278万元，其中：增值税、所得税等体制性返还收入19798万元，补充区级财力的一般性转移支付收入64262万元，有规定用途的专项转移支付收入126218万元。
我区作为基层政府，没有对下级的转移支付支出。
（七）超收情况和预算稳定调节基金规模及使用情况
2017年，按照西安市财政局《关于下达2017年财政收入考核指标的通知》精神，我区收入预算由450200万元调减至402200万元，实际完成409296万元，较年初预算无超收收入。
预算稳定调节基金2016年末余额10424万元，减去2017年调入预算安排10424万元，加上2017年决算补充9261万元，2017年末余额9261万元，用于弥补以后年度的短收。
（八）绩效工作开展情况
2017年，全区预算绩效目标编报实现预算单位全覆盖，编报项目230个，涉及资金3.9亿元，占项目支出总额的81.3%。财政重点绩效评价和自行评价项目47个，项目金额1.65亿元。强化绩效评价结果应用，做到年初有目标，年终有评价。
二、2018年上半年预算执行情况
（一）上半年预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
上半年，全区一般公共预算收入236622万元，完成预算的54.28%，较上年增长3.62%。其中：税收收入216782万元，完成预算的57.26%，较上年增长21.05%；非税收入19840万元，完成预算的34.63%，较上年下降59.73%。全区一般公共预算支出205719万元，完成预算的76.58%，较上年增长4.19%。
2、政府性基金预算执行情况
上半年，全区政府性基金预算支出4128万元，完成预算的128.04%，较上年下降81.31%。支出降幅较大的原因是市级下达的基金专款较上年同期下降75.54%。
3、社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算主要从下半年开展收缴结算工作。
（二）上半年预算执行特点及主要财政工作
上半年，我们坚定信心，奋力追赶，量质并举组织收入，想方设法加快支出，一般公共预算收支实现“双过半”，财政预算执行情况良好。
收入方面，我们紧盯税收收入组织不放松。一是深入推进综合治税及控税引税，注重培植税源基础，保持税收增长潜力。二是全面支持国地税联合办税、联合执法和信息共享，加强税收征管和风险防控，努力做到应收尽收，全区一般公共预算收入提前17天完成半年任务。
支出方面，我们积极争取中省资金，全面盘活用活存量资金，不断加强支出绩效管理，调整和优化支出结构，全区各项支出需求得以足额保障，为全区经济社会和各项事业发展做出了积极贡献。
上半年预算执行特点及主要财政工作如下：
1、超额完成市考任务。全区一般公共预算收入完成市考确保目标的54.28%，完成市考奋斗目标的54.03%；一般公共预算支出完成市考任务的53.81%；税收占比高于市考指标12.12个百分点。上半年各项财政指标均超额完成市考任务。
2、税收占比保持九成。上半年，全区税收占比继续保持在90%以上，较上年同期提高13.22个百分点。上半年，税收规模和税收超收继续扩大，由一季度超收1.63亿元，扩大到2.77亿元。上半年全区税收占比和税收规模均在十三区县排名第2。
3、持续增进民生福祉。拨付17255万元支持教育营养改善计划、“全面改薄”等教育惠民政策。拨付12908万元落实机关事业单位养老保险制度改革和就业政策。拨付9633万元确保优抚、低保、退役安置资金的兑现。上半年，全区民生支出占一般公预算支出比重达到85.62%。
4、加快推进重点工作。落实品质西安建设，拨付11509万元用于城市综合治理、城市维护建设、治污减霾、节能环保等支出。支持区内重点工作，拨付3030万元用于龙腾计划、众创双创、动漫及文化产业等支出。上半年争取上级专项资金68118万元，其中经九路建工路项目资金1亿元，东大街项目资金2100万元，有力推进了重点项目建设。
5、全力支持追赶超越。落实优化营商环境的各项工作措施。拟定了“碑林区优化企业申报政府专项资金（基金）流程专项行动方案”，会同区级有关部门，组织104户区内企业申报现代服务业等各类中省专项资金。走访中铁一局等重点企业，稳定区内重点税源。落实引进企业和支持企业发展的产业政策。加大全市支持总部企业发展及控税引税政策宣传，设立区级产业发展专项资金，已兑现金融企业新三板挂牌奖励441万元。
（三）存在的问题和下一步措施
上半年预算执行情况总体平稳，但在下半年仍然存在一些困难和问题：
收入方面，从征管因素看，半年冲高后，受假期因素以及传统税收小月的影响，三季度税收规模历来是年内最低，同时7月20日国地税正式挂牌合并，合并后的机构需要进一步理顺，对征管可能产生不确定影响。从减税因素看，从5月1日起，增值税税率由17%和11%分别降至16%和10%，将持续影响后期增值税收入。
支出方面，尽管上半年支出任务已经完成，同时确保了各项支出的资金需求，但是全年财政的平衡压力很大。下半年市民中心建设、城市面膜工程、四改两拆、铁腕治霾等工作的资金需求与财政保障能力存在很大差距。同时，政府债务纳入预算管理的还本付息支出也逐年增加，财政收支矛盾异常突出。这些问题都需要我们高度重视，妥善处理。
主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，继续依法组织财政收入，保持量质并举；确保国地税合并后征管不缺位，实现1+1〉2的目标；全力保障重点项目，加强绩效管理；缓解收支矛盾,确保全年财政平衡；努力打造财政铁军，扎实抓好财政改革发展各项工作落实，为全年目标任务的完成和全区追赶超越提供有力支撑。
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陕公网安备 61010302000265号
